內(nèi)容綱要：

       一、農(nóng)商行改制的意義與轉(zhuǎn)型核心

          （一）農(nóng)商行是實施農(nóng)村金融的主力軍

    ——聯(lián)合國關于普惠金融的定義

             ——2017年兩會對農(nóng)村金融的描述

    ——我國農(nóng)村金融的實踐、問題與方向

（二）農(nóng)商行發(fā)展面對新形勢的挑戰(zhàn)

    ——全球經(jīng)濟危機對我國經(jīng)濟的影響

    ——利率市場化與存款保險制度

    ——巴塞爾新資本協(xié)議與銀行風險控制

    ——民營資本進入金融與銀行競爭加劇

    ——互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)銀行的

    ——農(nóng)村金融改革的新要求

（三）農(nóng)商行改制是加快銀行改革、轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新的需要

             ——穩(wěn)發(fā)展、促轉(zhuǎn)型、控風險、抓創(chuàng)新、增效益

             ——農(nóng)商行改制的意義

                1，是深化農(nóng)村金融機構(gòu)改革的需要

                2，是銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的有效途

                3，是完善法人治理結(jié)構(gòu)的迫切需要

                4，是農(nóng)村信用社適應農(nóng)村金融市場多元化競爭格局的迫切需要

                5，是推進社會主義新農(nóng)村建設的需要

                6，是銀行對防范和化解農(nóng)村信用社風險的需要

             ——銀行改革：

                1，深化績效管理機制改革；

                2，深化組織架構(gòu)改革，前臺營銷體系；

                3，深化運營模式改革；

                4，深化產(chǎn)品創(chuàng)新機制改革

二、農(nóng)商行改制法人治理結(jié)構(gòu)建立

           （一）信用合作聯(lián)社與農(nóng)村商業(yè)銀行的區(qū)別？法人治理的任務

     ——法人治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，

     ——也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點

       ——商業(yè)銀行良好公司治理任務

       1，完善健全的組織架構(gòu)；

       2，確定清晰的職責邊界；

       3，確立科學的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準則與良好的社會責任；

       4，實行有效的風險管理與內(nèi)部控制；

       5，建立合理的激勵約束機制；

       6，完善的信息披露制度

            （二）法人治理的內(nèi)涵

    審核要點

  涉及17項資料共131個審核點

（一）籌建申請書（25點）。    

(二）可行性報告（10點）。    

（三）籌建工作方案（13點）。        

（四）社員代表大會決議（9點）。

（五）征集發(fā)起人說明書（9點）。

    (六）發(fā)起人協(xié)議書與發(fā)起人（12點）。

（七）籌建工作小組成立文件和成員簡歷（4點）。

    （八）清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估及凈資產(chǎn)處置工作方案（6點）。

    （九）清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估報告（22點）。    

具體科目審核。

     存放同業(yè)。拆放同業(yè)。信貸業(yè)務清查，應收利息、應付利息清查。 應收款項、其他應收款。待處理抵債資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，其他應付款。應交稅金、應付工資、應付福利費。 應付利潤。非常見會計科目的審查。所有者權(quán)益表外科目。

    （十）中介機構(gòu)資質(zhì)證明（3點）。

   （十一）凈資產(chǎn)確認書（2點）。

   （十二）凈資產(chǎn)分配報告（4點）。

   （十三）驗收后整改報告（2點）。主要內(nèi)容（略）。

   （十四）監(jiān)管報告（2點）。主要內(nèi)容（略）。

   （十五）《企業(yè)名稱預先核準通知書》（3點）。主要內(nèi)容（略）。

    （十六）地方政府扶持措施（4點）。      

（十七）開辦業(yè)務中有須經(jīng)行政許可的應提供批復文件，

（十八）銀監(jiān)局提供的材料

三、農(nóng)商銀行改制實施步驟

組建程序

管理布局，股東，股權(quán)設置，管理經(jīng)營能力和標準，崗位設置按銀監(jiān)會要求逐步進行

 一、啟動組建工作前，對照準入條件進行自我評估

   1、資本充足率不低于10%，核心資本充足率不低于6%；

  2、不良貸款率應低于5%；

  3、呆帳準備計提充足，撥備覆蓋率不低于150%；

  4、所有者權(quán)益大于等于股本（清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估后）。

  5、單一客戶貸款余額不超過資本凈額10%，單一集團客戶授信總額不超過資本凈額15%；  

6、有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，有健全的組織機構(gòu)和管理制度；

  7、能有效控制關聯(lián)交易風險，**近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

  8、有符合要求的營業(yè)場所及有熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員和較高素質(zhì)的專業(yè)人才；

  9、具有有效的資本約束與資本補充機制；

  10、沒有地方人民政府財政資金入股；

  11、銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎條件。

    對部分指標不符合準入條件的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，可以采取合法合規(guī)措施達到準入條件，**改革實現(xiàn)“脫胎換骨”。

    一是政府**現(xiàn)金或非貨幣資產(chǎn)置換不良資產(chǎn)。

    二是政府**現(xiàn)金或非貨幣資產(chǎn)直接彌補所有者權(quán)益缺口。

    三是發(fā)起人現(xiàn)金購買不良資產(chǎn)。

    四是對資不抵債機構(gòu)，**兼并重組方式通盤解決。

    二、對有組建意愿且基本條件符合的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，在籌建準備工作開展前應取得有權(quán)機構(gòu)同意產(chǎn)權(quán)制度改革的意見。

  農(nóng)村合作金融機構(gòu)向當?shù)卣岢錾暾垼數(shù)卣蚴∪嗣裾岢錾暾垼≌鷾释忾_展產(chǎn)權(quán)制度改革。同時經(jīng)銀監(jiān)局同意，農(nóng)村合作金融機構(gòu)即可著手籌建前的各項準備工作，即正式啟動農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。

三、按步驟、按程序開展籌建前準備工作

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作部關于印發(fā)〈農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建審批工作指引〉及〈農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建中清產(chǎn)核資工作指引〉的通知》（銀監(jiān)合[2004]61號）要求，按照銀監(jiān)會令2015年第3號規(guī)定，農(nóng)商銀行籌建工作小組根據(jù)社員代表大會授權(quán)，履行農(nóng)商銀行籌建和開業(yè)工作，具體實施步驟如下：

（一）申請籌建的各項工作實施步驟

（二）申請開業(yè)的各項工作實施步驟

四．農(nóng)商行改制理念轉(zhuǎn)變與經(jīng)營轉(zhuǎn)型

           （一）銀行經(jīng)營模式的調(diào)整：

   ——收入結(jié)構(gòu)調(diào)整（息差收入和中間業(yè)務收入）

   ——業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整（傳統(tǒng)業(yè)務和新興業(yè)務）

   ——營銷結(jié)構(gòu)調(diào)整（隊伍、電子渠道、網(wǎng)點)

   ——客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整（行業(yè)、規(guī)模、關聯(lián)度）

——風險結(jié)構(gòu)調(diào)整（業(yè)務風險、系統(tǒng)風險、收益風險）

  （二）經(jīng)營發(fā)展轉(zhuǎn)型的措施

   1，網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，社區(qū)銀行建設

     ——操作型網(wǎng)點向營銷型網(wǎng)點的轉(zhuǎn)型

     ——適應客戶需求的變化和客戶結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

     ——網(wǎng)點營銷策略和方式的變化

     ——全員業(yè)務知識的更新和完善

     ——網(wǎng)點考核導向的調(diào)整、變化

     ——前臺營銷和后臺支撐關系的深化

     ——網(wǎng)點新興風險管理

   2，開展發(fā)展戰(zhàn)略研究，增強核心競爭力

     ——差異化競爭

     ——綜合經(jīng)營

     ——交叉銷售

     ——業(yè)務創(chuàng)新

    3，發(fā)展電子化，創(chuàng)建智慧銀行

    4，加強干部隊伍與團隊建設，

    5，實施精細化管理

               ——體現(xiàn)商業(yè)銀行“四個自主”

               ——加強客戶營銷組織與管理

               ——加強風險管理

               ——加強企業(yè)文化建設

              6，提升全員的服務理念，樹立“以客戶為中心”的經(jīng)營目標

五．農(nóng)商行改制新常態(tài)下不良資產(chǎn)處置的特點

國外有一個很有意思的理論，其將問題貸款的演變史分為五個階段，安全區(qū)、大傻瓜區(qū)、過渡區(qū)、車馬費區(qū)及泰坦尼克區(qū)。

（一）農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款清收的主要方法與注意事項，處置10大模式

<案例分析>一起城商行敗訴的典型案例說明了什么？

1.通知催收

2.協(xié)商

3.申請支付令

4.行使代位權(quán)

5.行使撤消權(quán)

6.行使不安抗辯權(quán)

7.行使抵消權(quán)

8.申請借款人破產(chǎn)

9.以物抵貸

10.協(xié)調(diào)借款人重組

11.訴訟與仲裁

12.公證

13.懸賞

14.委托

15.還款免息

16.了斷清收

17.打包處置

18.呆帳核銷

（二）農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款清收中法律風險防范

1.美國統(tǒng)一商法典中不良貸款處置案例討論

2.抵貸資產(chǎn)處置：為何賠了夫人又折兵?

3.不良資產(chǎn)抵押的法律風險

4.不良資產(chǎn)管理中的法律風險

5.不良債權(quán)帳銷案存時效風險

6.不良債權(quán)的追索法律風險

7.不良債權(quán)剝離的法律風險

8.不良資產(chǎn)處置中的道德風險與其他風險

9.不良資產(chǎn)受讓人起訴銀行的類型

10.不良資產(chǎn)處置中法律風險的防范對策

（三）經(jīng)典案例解析