第一部分：內(nèi)部控制基本理念與應(yīng)用理論基礎(chǔ)半天(3小時)

　　1.內(nèi)部控制的基本概念與管理框架

　　內(nèi)部控制的一般理解

　　內(nèi)部控制的發(fā)展歷史

　　內(nèi)部控制的定義與框架

　　內(nèi)部控制體系的五大要素

　　內(nèi)部控制體系建設(shè)的產(chǎn)出物

　　風(fēng)險控制與風(fēng)險管理的關(guān)系

　　2.內(nèi)部控制體系建設(shè)的支撐理論

　　誰需要內(nèi)部控制

　　代理人悖論

　　利益相關(guān)者理論

　　權(quán)變理論

　　發(fā)展戰(zhàn)略理論

　　內(nèi)部控制體系建設(shè)的路線圖

　　3.內(nèi)部控制風(fēng)險點識別的主要方法

　　風(fēng)險與控制自評估體系(RCSA)

　　結(jié)構(gòu)性訪談

　　調(diào)查問卷

　　歷史數(shù)據(jù)分析

　　工作組會議

第二部分內(nèi)部控制體系建設(shè)方法與實踐半天(3小時)

　　1.內(nèi)部控制的內(nèi)容與應(yīng)用框架

　　內(nèi)部控制覆蓋面

　　內(nèi)部控制模式之一：財政部內(nèi)部控制體系

　　內(nèi)部控制模式之二：企業(yè)獨立發(fā)展的內(nèi)部控制體系

　　內(nèi)部控制類型

　　內(nèi)部控制應(yīng)用框架

　　2.建立內(nèi)部控制的程序、步驟和方法

　　內(nèi)部控制體系建設(shè)的步驟與流程

　　風(fēng)險評估的路徑與方法

　　建立風(fēng)險控制矩陣

　　內(nèi)部控制方法設(shè)計

　　內(nèi)部控制程序設(shè)計

　　典型內(nèi)部控制程序設(shè)計與風(fēng)險控制文檔(十八個業(yè)務(wù)條線)

　　組織結(jié)構(gòu)

　　戰(zhàn)略管理

　　人力資源

　　社會責(zé)任

　　企業(yè)文化

　　資金活動

　　采購業(yè)務(wù)

　　資產(chǎn)管理

　　銷售業(yè)務(wù)

　　研究與開發(fā)

　　工程項目

　　擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　業(yè)務(wù)外包

　　財務(wù)報告

　　合同管理

　　內(nèi)部信息傳遞

　　信息系統(tǒng)

　　3.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用示例

　　企業(yè)文化建設(shè)為核心的內(nèi)控體系

　　成本費用內(nèi)部控制

　　附錄：參考資料-- 各種內(nèi)部控制手冊及其他內(nèi)控參考資料

第三部分風(fēng)險評估理念與方法框架半天(3小時)

　　1.風(fēng)險評估應(yīng)用涉及的術(shù)語與基本概念

　　風(fēng)險的定義與相關(guān)理念

　　風(fēng)險評估常用術(shù)語解析

　　基本術(shù)語

　　風(fēng)險事項

　　風(fēng)險表達

　　打分卡

　　層次分析法

　　風(fēng)險構(gòu)成

　　風(fēng)險評估體系

　　風(fēng)險管理

　　2.風(fēng)險評估應(yīng)用場景

　　企業(yè)經(jīng)營管理的本質(zhì)與需求

　　風(fēng)險管理體系的功用

　　風(fēng)險管理體系

　　典型風(fēng)險評估應(yīng)用之內(nèi)部控制風(fēng)險點識別

　　典型風(fēng)險評估應(yīng)用之戰(zhàn)略風(fēng)險評估

　　典型風(fēng)險評估應(yīng)用之投資風(fēng)險評估

　　典型風(fēng)險評估應(yīng)用之重大項目風(fēng)險評估

　　風(fēng)險管控的三道防線

　　風(fēng)險控制矩陣

　　3.風(fēng)險評估流程

　　風(fēng)險評估流程總覽

　　風(fēng)險識別(風(fēng)險分類、風(fēng)險圖譜)

　　風(fēng)險度量

　　風(fēng)險評價

　　風(fēng)險應(yīng)對

　　風(fēng)險管理成效

　　風(fēng)險評估報告

　　4.風(fēng)險評估應(yīng)用案例

　　風(fēng)險評估案例一

　　風(fēng)險評估案例二

　　風(fēng)險評估案例三

　　5.風(fēng)險評估報告

　　“三道防線”體系下的風(fēng)險報告路徑

　　風(fēng)險報告的內(nèi)容框架

　　典型風(fēng)險報告格式

　　風(fēng)險評估報告示例

第四部分風(fēng)險評估理念與方法框架半天(3小時)

　　1.風(fēng)險評估方法論

　　風(fēng)險評估的目標、意義與內(nèi)容

　　基線評估

　　對標評估

　　基于風(fēng)險準則的評估

　　2.風(fēng)險識別基本方法

　　四大風(fēng)險動因理論

　　六大風(fēng)險識別路徑

　　企業(yè)風(fēng)險來源

　　定性風(fēng)險識別(4個基本方法)

　　定量風(fēng)險識別(7個主要方法)

　　3.風(fēng)險度量與風(fēng)險分析

　　風(fēng)險度量的概念和意義

　　風(fēng)險度量的3種核心方法

　　動態(tài)模擬與壓力測試

　　風(fēng)險度量表達(雷達圖或蛛網(wǎng)圖)

　　4.風(fēng)險評價準則體系

　　風(fēng)險準則體系的基本概念

　　風(fēng)險準則體系框架

　　用風(fēng)險坐標圖表述或確定風(fēng)險準則

　　風(fēng)險排序準則

　　風(fēng)險預(yù)警準則