新環境下企業納稅風險與應對策略

課程背景

減稅降費背景下財政減收，企業面臨更嚴苛的納稅環境。政府多部門信息共享機制、企業納稅信用評價的連鎖效應，以及增值稅新系統2.0上線，企業納稅風險有增無減。新增值稅法、消費稅法出臺在即，國內稅收政策變化頻頻，企業原有的財務管理體系面臨重新調整。

課程收益

《新環境下企業納稅風險與應對策略 》多角度評測政策與管理變局背景下企業稅務風險與機遇，稅制變化及對企業的影響，全mian規劃2020年涉稅事項，有效控制稅務風險。

課程對象

財總、財務經理、稅務經理

課程大綱

一、大數據監控下企業稅務風險自評

（一）大數據監控下增值稅風險評測

1.增值稅稅率調整帶來的風險評測

2.新《增值稅法》立法后混合銷售變化與稅務風險評測

3.新《增值稅法》視同應稅交易與現行政策下的稅務風險評測

4.增值稅申報系統調整企業稅務風險評測

5.差額銷售額申報系統漏洞與企業稅務風險評測

6.深化增值稅改革加計進項抵扣的運用與風險評測

7.深化增值稅改革留抵退稅的運用與風險評測

8.2020稅務稽查案件下的發票風險

9．2020出口企業稽查與申報調整后風險評測

10.全mian營改增后的新政更新與各行業風險評測

（二）大數據監控下企業所得稅風險評測

1.企業所得稅收入確認風險評測

2.企業所得稅視同銷售收入確認風險評測

3.增值稅、企業所得稅、會計核算收入差異稅務風險評測

4.減稅降費對稅前扣除憑證的影響與風險評測

5.2020年大額資產全額稅前扣除的應用

7.2020研發費加計扣除的優惠新政與風險評測

8.取消企業所得稅優惠備案的企業稅務風險評測

9.人工費用稅前扣除事項與個稅、社保疊加稅務風險評測

10.反避稅大環境下對相關企業影響

（三）大數據監控下其他稅費納稅風險自評

1.大數據監控下的土地增值稅納稅風險評測

2.個人所得稅匯算清繳制度風險提示與應對指引

3.社保籌劃背后的虛開發票風險評測與應對指引

二、新環境下企業納稅風險總體評測與納稅規劃

1.國家各項稅收立法對企業財務結果的總體影響

（1）增值稅立法對企業財務結果的影響

（2）消費稅立法與企業財務結果的影響

（3）城建稅立法對企業財務結果的影響

（4）環保稅推進對企業財務結果的影響

（5）個人所得稅納稅申報制度調整與企業財務結果影響

2.其他重大稅制改革對企業財務結果的影響

3.國地稅合并企業財務結果與納稅申報結果的協同

4.2.0系統、電子發票、區塊鏈發票對企業納稅結果的重大影響

5.稅務監控采取多數據組合運用產生的稅務風險與應對