企業(yè)家財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維-價(jià)值創(chuàng)造與風(fēng)險(xiǎn)管控

一、企業(yè)家要具備財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維

1. 不懂財(cái)務(wù)可能“語(yǔ)言不通”，聽(tīng)不懂，說(shuō)不明

u 現(xiàn)實(shí)中企業(yè)管理人員的“財(cái)務(wù)障礙”

u 現(xiàn)實(shí)中企業(yè)財(cái)務(wù)人員的“管理障礙”

2. 樹(shù)大招風(fēng)，企業(yè)越大，老板越需要懂“管人”和“理財(cái)”

u 企業(yè)總體管理體系

u 人力體系和財(cái)務(wù)體系在企業(yè)中的地位

3. 財(cái)務(wù)的獨(dú)特性：成也財(cái)務(wù)，敗也財(cái)務(wù)

u 企業(yè)業(yè)的成功首先是財(cái)務(wù)的成功

u 企業(yè)的失敗終是財(cái)務(wù)的失敗

4. 企業(yè)的經(jīng)濟(jì)循環(huán)本質(zhì)上反映在財(cái)務(wù)

u 兩大資金來(lái)源和兩大資金運(yùn)用

u 兩大企業(yè)價(jià)值增值環(huán)節(jié)——資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與資本經(jīng)營(yíng)

u 四大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

5. 企業(yè)戰(zhàn)略與財(cái)務(wù)的關(guān)系鏈條

u 從環(huán)境到戰(zhàn)略

u 從戰(zhàn)略到經(jīng)營(yíng)

u 從經(jīng)營(yíng)到管理

u 從管理到財(cái)務(wù)

6. 企業(yè)家駕駛企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的四大基本財(cái)務(wù)命題

u 信息——企業(yè)語(yǔ)言——神經(jīng)系統(tǒng)

u 現(xiàn)金流——企業(yè)血液——血液系統(tǒng)

u 利潤(rùn)——企業(yè)能力——價(jià)值創(chuàng)造系統(tǒng)

u 風(fēng)險(xiǎn)——企業(yè)體質(zhì)——免疫系統(tǒng)

7. 現(xiàn)代企業(yè)大財(cái)務(wù)管理框架

u 核算型財(cái)務(wù)

u 管理型財(cái)務(wù)

u 戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)

二、讀懂語(yǔ)言——**財(cái)務(wù)報(bào)表透視企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造與潛在風(fēng)險(xiǎn)

1. 三大報(bào)表結(jié)構(gòu)解讀

2. 會(huì)計(jì)六要素與會(huì)計(jì)恒等式

3. 三大報(bào)表如何表達(dá)經(jīng)營(yíng)過(guò)程

4. 看懂資產(chǎn)負(fù)債表——企業(yè)的“底子”

u 從資產(chǎn)負(fù)債表看價(jià)值創(chuàng)造

u 從資產(chǎn)負(fù)債表看潛在風(fēng)險(xiǎn)

u 主要分析指標(biāo)

5. 看懂利潤(rùn)表表——企業(yè)的“面子”

u 從利潤(rùn)表看價(jià)值創(chuàng)造

u 從利潤(rùn)表看潛在風(fēng)險(xiǎn)

u 主要分析指標(biāo)

6. 看懂現(xiàn)金流量表——企業(yè)的“日子”

u 從現(xiàn)金流量表看價(jià)值創(chuàng)造

u 從現(xiàn)金流量表看潛在風(fēng)險(xiǎn)

u 主要分析指標(biāo)

7. 三大表的邏輯關(guān)系和價(jià)值創(chuàng)造理解

u 為資產(chǎn)而融資——賺錢的資本和風(fēng)險(xiǎn)

u 用資產(chǎn)創(chuàng)造收入——賺錢的效率

u 用收入創(chuàng)造利潤(rùn)——賺錢的多少

u 用利潤(rùn)創(chuàng)造現(xiàn)金——賺錢的質(zhì)量

8. 三大杠桿如何為股東創(chuàng)造價(jià)值

u 市場(chǎng)杠桿

u 財(cái)務(wù)杠桿

u 資產(chǎn)管理杠桿

9. 表外因素對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的反映和影響

案例分析

三、現(xiàn)金為王——把握好以資金流為核心的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略決策

1. 企業(yè)資金的循環(huán)過(guò)程——血液循環(huán)

2. 如何進(jìn)行融資決策——“輸血”

u 企業(yè)融資的基本途徑

u 如何進(jìn)行融資組合

3. 如何進(jìn)行投資決策——“造血”

u 投資的戰(zhàn)略思維

u 投資的財(cái)務(wù)思維

u 做好項(xiàng)目投資的全過(guò)程管理

u 資本運(yùn)作的基本思維

4. 如何進(jìn)行營(yíng)運(yùn)資金管理提高資金周轉(zhuǎn)效率——防止“淤血”

u 如何提高存貨周轉(zhuǎn)

u 如何提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)

u 如何提高資金使用效率

5. 如何進(jìn)行收益分配決策——“獻(xiàn)血”

6. 如何防范資金鏈風(fēng)險(xiǎn)

案例分析

四、價(jià)值創(chuàng)造——資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資本經(jīng)營(yíng)撐開(kāi)企業(yè)利潤(rùn)空間

1. 企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造過(guò)程和基本思維

2. 企業(yè)商務(wù)模式與價(jià)值創(chuàng)造

3. 企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程與價(jià)值創(chuàng)造

4. 企業(yè)資本經(jīng)營(yíng)過(guò)程與EVA管理

5. **全面成本管理降本增效

u 大成本的三大視角和十組特性

u 全面成本控制的八大方法論

u 全面成本控制的十一大領(lǐng)域

案例比較分析

6. 企業(yè)如何組織成本控制活動(dòng)

7. 稅收籌劃如何創(chuàng)造價(jià)值

u 主要稅種介紹

u 企業(yè)常見(jiàn)稅收風(fēng)險(xiǎn)

u 主要稅收籌劃方法

8. 企業(yè)價(jià)值管控——目標(biāo)規(guī)劃與全面預(yù)算管理

u 從戰(zhàn)略到年度目標(biāo)

u 從年度目標(biāo)到計(jì)劃

u 從計(jì)劃到預(yù)算

u 從預(yù)算到績(jī)效

u 從績(jī)效到薪酬

五、強(qiáng)身健體——重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制

1. 企業(yè)主要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和失敗案例

2. 集團(tuán)企業(yè)的管控模式和基本手段

3. 集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管控基本要點(diǎn)

u 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人人的控制

u 資金的控制

u 財(cái)務(wù)信息的控制

u 財(cái)務(wù)制度控制

u 預(yù)算控制

u 審計(jì)控制

4. 企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)

u 內(nèi)部控制框架

u 八種內(nèi)控方法

u 主要管理活動(dòng)的內(nèi)控要點(diǎn)

u 主要業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)控要點(diǎn)

5. 建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制