《現代資金管理轉型與創新發展》

版權課程設計及主講：李欣

課程時間：12小時

課程對象：企業中高層管理人員，專業財務、審計管理人員

課程背景：

資金是企業流動性最強、控制風險最高的資產，是企業生存與發展的基礎。為加強企業對資金的內部控制，保證資金安全，提高資金使用效益，企業必須加強資金管理與控制。

在信息技術和通信技術的高速發展背景下，企業運營管理的互聯性、平臺化、全球一體化發展非常迅速。資金管理從來都是企業重中之重的財務管理工作，大部分的財務風險爆發都體現在資金鏈的運行失控上。而一直以來，企業資金管理總好像是少數人的特權，因此真正能夠關注資金愿意關注資金的人也在少數，這就造成有一天企業資金出問題的時候，對于大部分管理者和員工來說好似突然而至的“晴天霹靂”。事實上大部分的危機爆發都有征兆，只是在傳統的運營管理模式下，我們大部分的員工并未將已經發生的業務活動征兆與資金風險聯系起來。這也是我今年對本課程的重大調整的出發點，將資金管控與風險管理、信息共享聯系起來，導入一個比較新興的資金管理概念司庫管理，拓展傳統的資金管理范圍，通過資金的價值管理在保障安全的前提下提高資金流動效益。

課程大綱：

第一部分  資金管理發展新趨勢

“司庫”對于很多中小企業來說還比較陌生，大家還是習慣用“資金管理”這個概念。但對于一些先進的大型企業來說，“司庫”管理模式已經成為企業財務轉型的重要支柱之一。同時，在國家不斷倡導風險管理的要求、各種財務風險頻發的現實背景下，在資金管理中注入風險管理的因子也越來越被廣大企業所接受和認可。

1. 資金管理的目的帶給我們的思考

2. 資金管理中的風險因素分析

3. 資金管理的控制目標

4. 資金管理的轉型趨勢~公司司庫管理

（1）司庫管理歷史發展的驅動因素

（2）司庫管理與傳統資金管理的區別

第二部分  資金管理的基礎機制構建

無論叫“司庫管理”也好還是“資金管理”也罷，都需要進行一些針對資金安全和營運的基礎性建設工作。這其實就是在構建資金管理的環境氛圍，體現了不同企業針對資金管理的方向和風格。

1. 資金管理覆蓋范圍的界定，即資金管理職能的確定。

2. 統一資金管理方向與戰略方向的一致性。

3. 資金管理權限劃分與職責分配。

4. 企業財務風險容忍度分析與確定

5. 企業資金管理的關鍵控制點分析與確定

第三部分  司庫管理模式框架設計精要

司庫管理模式的導入需要先進行相應的體系設計，旨在將司庫的功能、人員和流程組織起來，使其高效而有序地運行。因為每個企業的背景和環境都很不一樣，設計司庫模式的時候需要參考的因素各不相同，包括成本承受能力、企業決策機制和流程、法律限制、行業特征、競爭對手壓力等等。

1.司庫三大職能

2.司庫管理框架設計的基本流程

3.司庫政策制定與實施

4.司庫系統建設

5.司庫的關鍵績效指標設定

6.企業司庫人員勝任能力模型設計

第四部分  資金管理的新興工具與方法

財務轉型早已成為近幾年財務管理人員的共識也是痛點，而且轉型的過程中總是伴隨著各種新方法、新概念、新工具的學習，資金管理的轉型與創新也不例外，本節我將介紹幾個在現階段比較具有創新意識和發展前景的資金管理新死和新方法，幫助學員開拓視角、拓展思維寬度，從資金管理層面再次提出業財融合的基本理念。

1.賬戶管理結構設計與優化

2.資金轉移機制

3.“現金池”結構設計與應用

4.運營現金管理模型設計

5.財務供應鏈管理要點

6.財務實力分析模型設計與應用

7.大數據環境下的資金項目風險控制